發布日期 2023-08-29
信息來源：風控法務審計中心
今年以來，蜀道交通服務集團積極貫徹蜀道集團對內審工作的指導要求，在內審項目立項、實施過程中注重制度化、科學化和規范化管理，有效推動內審工作取得新成效。
完善內部審計制度。結合實際制定《審計項目質量控制管理辦法》《審計整改督促工作管理辦法》《內部審計項目檔案管理辦法》等制度，完善符合自身經營特點的審計程序和管理要求。嚴格按照內審制度要求，規范審計工作程序和文書格式、內容，進一步提升審計質量。
規范審計模式。嚴格落實蜀道集團“內部為主、中介為輔”的審計模式，切實改變以全委托模式開展內部審計工作的情況，提升內部審計工作的獨立性、權威性。開展內部審計項目時，由風控法務審計中心負責人擔任審計組組長，內部審計人員擔任主審，要求中介機構按照審計組的審計思路、審計重點和審計方向協助配合審計項目的實施，組織內審人員深度參與審計項目，做到項目親自審、問題親自查、報告親自寫，確保真審真查、審深審透。
提升審計覆蓋率。堅持實行“三年一審、一審三年”的輪審制，按照應審盡審的原則，有序推進各類審計項目，切實做到“審計對象無遺漏，會計年度無縫循環”。在開展經濟責任審計、工程項目竣工結算審計等常規審計的基礎上，進一步拓展財務收支審計、全面經營管理審計等審計項目類型，加大對企業投資決策、內部控制、風險防范、大宗貿易、資產管理及招投標采購等重點領域及關鍵環節的審計監督力度。目前，公司正在開展1家所屬企業原主要負責人離任經濟責任審計、2家企業財務收支審計，相關工作預計9月底前完成。